Какие разделы отчетов не заполняются автоматически
Большинство расчетов в декларациях выполняются автоматически и заполняются тоже автоматически. Но в некоторых декларациях есть разделы, которые нужно заполнять вручную, если это необходимо. Ниже перечислены эти разделы:
Декларация по НДС
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы: |
|---|---|
| Приложение № 1 к Разделу 3 | должны восстановить НДС по объектам недвижимости (ст. 171.1 НК РФ) |
| Приложение № 2 к Разделу 3 | отделение иностранной организации |
| Раздел 4, 5 и 6 | экспортёр и используете ставку 0% |
| Раздел 7 | совершаете операции реализации, с которых не нужно платить НДС |
| Приложение № 1 к Разделу 8 | используете дополнительные листы к книге покупок |
| Приложение № 1 к Разделу 9 | используете дополнительные листы к книге продаж |
Декларация по налогу на прибыль
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы: |
|---|---|
| Подраздел 1.3 | должны заполнять Лист 03 или Лист 04 |
| Приложение № 5 к Листу 02 | имеете обособленные подразделения |
| Приложение № 6, 6а, 6б к Листу 02 | входите в консолидированную группу налогоплательщиков |
| Лист 03 | выплачиваете дивиденды организациям |
| Лист 04 | получаете доходы в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам или дивидендов от иностранных организаций |
| Лист 05 | осуществляете операции с ценными бумагами и прочими финансовыми инструментами |
| Лист 06 |
негосударственный пенсионный фонд |
| Лист 07 | получаете средства в рамках целевого финансирования или благотворительной деятельности |
| Лист 08 | совершили контролируемую сделку с взаимозависимым лицом и произвели корректировку налоговой базы |
| Лист 09 | контролируете иностранную компанию |
| Приложение № 1 к Декларации | получаете доходы, не учитываемые при определении налоговой базы, или несёте расходы, учитываемые при налогообложении отдельными категориями налогоплательщиков, к которым вы относитесь |
| Приложение № 2 к Декларации | акционерное общество и выплачиваете дивиденды физическим лицам или выплачиваете им доходы по другим ценным бумагам или финансовым инструментам |
Декларация по налогу УСН
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы: |
|---|---|
| Раздел 3 |
получаете средства в рамках целевого финансирования или благотворительной деятельности |
Бухгалтерская форма (полная форма)
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы: |
|---|---|
| Отчет об изменениях капитала |
не являетесь субъектом малого предпринимательства или являетесь микрофинансовой организацией или подлежите обязательному аудиту |
| Отчёт о движении денежных средств | |
| Пояснения к Бухгалтерскому балансу и Отчёту о финансовых результатах | |
| Отчёт о целевом использовании средств | являетесь некоммерческой организацией |
Бухгалтерская форма (упрощенная форма)
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы: |
|---|---|
| Отчёт о целевом использовании средств |
являетесь некоммерческой организацией |
2-НДФЛ и 6-НДФЛ
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы: |
|---|---|
| Расчет НДФЛ по ставке 35% с материальной выгоды |
рассчитываете материальную выгоду при предоставлении работникам ссуд под % менее 2/3 ставки рефинансирования |