Заполнение строки 5а
Заполнение строки 5а
В соответствии с постановлением правительства 534 с 01.07.2021 г. в счете-фактуре появилась новая строка 5а.
В строке 5а указывается документ, подтверждающий отгрузку.
В приказе ФНС этот документ включает в себя три внутренних элемента: наименование документа об отгрузке, номер документа об отгрузке и дата документа об отгрузке.
В печатной форме документа в редакции 534 в строку 5а выводится только дата и номер документа.
С 01.10.2024 вступают в силу поправки в Постановлении № 1137 редакция 1096. В печатной форме документа редакции 1096 в строку 5а выводятся: наименование, номер (при наличии) и дата документа.
Наименование документа отгрузки выводится по следующим правилам:
- Товарная накладная — если в документе реализации есть товары.
- Акт — если нет товаров, только услуги.
- Универсальный передаточный документ — для СЧФДОП.
В каких модулях Диадока для 1С есть заполнение строки 5а?
Заполнение строки 5а поддерживается в Универсальном модуле в версии 4.45.7 и выше (970 формат в редакции 534 до 01.10.24, и в редакции 1096 с 01.10.24).
Поддерживаемые конфигурации 1С:
- Управляемые формы, конфигурации: БП 3.0, УТ 11, КА 2, ERP 2, УНФ 1.6 и БГУ 2.0.
- Обычные формы, конфигурации: БП, ред. 2.0, УПП, ред. 1.3, УТ, ред. 10.3, Альфа-Авто, ред. 5.1.
Откуда из 1С заполняется строка 5а?
Документы УПДСЧФДОП и УПДДОП сам по себе является документом, подтверждающим отгрузку. Поэтому в редакции 534 в строку 5а записываются номер и дата самого УПД, в редакции 1096 — наименование документа отгрузки, номер (при наличии) и дата самого документа.
Для УПДСЧФ и счета-фактуры в редакции 534 в строку 5а записываются номера и даты всех документов-оснований счета-фактуры, в редакции 1096 — наименования, номера (при наличии) и даты всех документов.
Например, в основании счета-фактуры 2 документа:
- Товарная накладная №1 от 10.10.24.
- Акт об оказании услуг №2 от 10.10.24.
Если отправляем документ УПД СЧФДОП, номер документа, подтверждающего отгрузку, совпадает с номером УПД — №10 от 11.10.24 (номер и дата счета-фактуры).
Печатная форма УПД СЧФДОП показана на рисунке.
Согласно Приказу ФНС РФ от 19.12.2023 N ЕД-7-26/970, где указано: «При <Функция>= СЧФДОП, реквизиты документа об отгрузке совпадают с реквизитами, указанными в элементах <НаимДокОпр> (<ПоФактХЖ> при отсутствии <НаимДокОпр>), <НомерДок> и <ДатаДок>.
Дополнительные разъяснения даны в Письме ФНС РФ от 04.03.2024 N ЕА-4-26/2486 п. 6.
- УПДСЧФ, то будут указаны номера и даты реализации товаров и услуг, и акта (накладной) - №15 от 08.10.2024.
Печатная форма УПДСЧФ показана на рисунке.