Типы моделей проверки

В Скоринге реализовано два типа скоринга: преднастроенный и собственный.

Преднастроенный скоринг

Это готовый шаблон модели проверки по налоговым рискам от экспертов Контура. Подходит компаниям, у которых нет собственного регламента проверки или нет профильных специалистов для этой задачи.

Модель можно открыть и посмотреть, по каким критериям (маркерам) она настроена. Но изменить маркеры преднастроенной модели нельзя.

В Фокусе есть четыре преднастроенные модели проверки:

• Критерии благонадежности контрагентов
• Критерии налоговой проверки
• Финансовое состояние
• Критерии вероятности альтернативной ликвидации (для ООО)

Чтобы начать пользоваться преднастроенной моделью, достаточно ее включить. Как это сделать, читайте ниже. 

Критерии благонадежности контрагентов

Модель основана на опыте наших специалистов экономической безопасности:

• Оценивает коммерческие риски: вероятность исполнения условий контрактов.
• Учитывает исключение из ЕГРЮЛ, ликвидацию, банкротство, арбитражные дела в качестве ответчика, ФССП.
• Подходит субъектам малого и среднего предпринимательства, у которых нет собственного отдела экономической безопасности.

Эту модель можно считать базовой и использовать как шаблон для построения своих моделей, добавляя особенности сферы деятельности, например, лицензии, декларации и т. д.

Критерии налоговой проверки

Модель оценивает риски компании как налогоплательщика с точки зрения Приказа ФНС РФ от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@.

В модель не включены коммерческие риски (банкротство, ликвидация и т. д.). Если компания будет ликвидироваться, это не будет учитываться при формировании рейтинга. Но при обнаружении налоговой задолженности в 1 001 рубль, даже при миллиардных оборотах компании, ее рейтинг обнулится. С точки зрения ФНС задолженность по налогам безусловно важна, поэтому маркеру присвоено значение «Высокий». Срабатывание маркеров с более низкими уровнями риска снизят рейтинг.

Поэтому по преднастроенной модели крупная устойчивая компания может получить более низкий рейтинг, чем небольшая фирма, которая хоть и убыточна, но не имеет задолженности перед ФНС.

Модель может быть полезна тем, кто работает:

•  с НДС: можно определить риски отказа при вычете НДС;
• на УСН (доходы — расходы): покажет компании, которые могут вызвать у ФНС подозрение на завышение налоговой базы и снижение налоговой нагрузки.

Финансовое состояние

Модель подходит только для оценки юридических лиц.

Подойдет для базовой оценки финансовых рисков юридических лиц, но она может не учитывать специфические сценарии определенных отраслей. В этом случае мы рекомендуем использовать данную модель в качестве шаблона, который можно дополнить другими маркерами Скоринга и адаптировать под собственные сценарии. 

Критерии вероятности альтернативной ликвидации (для ООО)

Модель учитывает как налоговые риски, так и коммерческие.

• Подсвечивает компании-однодневки, учитывает механику их работы через альтернативную ликвидацию.
• Оценивает риски перехода благонадежного контрагента в компанию-однодневку в будущем.

Собственный скоринг

Это настраиваемая модель проверки по требованиям компании.

Подходит компаниям, в которых есть регламентированный процесс проверки и нужно его автоматизировать и стандартизировать. Например, завести отдельные модели проверки для юристов, службы безопасности, бухгалтеров и т. д.

Чтобы создать собственную модель скоринга, нужно перейти в режим конструктора и выбрать маркеры в соответствии с регламентом компании. Затем выбрать степень риска или надежности и вес по каждому параметру. Подробнее о создании собственных моделей.

Как включить или отключить модель проверки

1. На главной странице сервиса Контур.Фокус перейдите в Скоринг.

   

2. Для включения или выключения модели передвиньте переключатель.