Заполнение печатной формы КУДиР

Книга учета доходов и расходов в сервисе строится по форме и правилам, регламентированным Приказом Минфина №135н от 22.10.2012.

Раздел «I. Доходы и расходы» заполняется данными из документов с вкладки «Налоговый учет» → «Доходы и расходы». Каждая строка Раздела соответствует одному документу. Данные упорядочены по дате и времени отражения в учете — т. е. дате и времени проводки.

В столбец 2 (дата и номер первичного документа) — номер и дата документа. Обратите внимание, что дата документа может отличаться от даты проводки, поэтому входящее платежное поручение с датой документа 30.12.2020 г. может оказаться в КУДиРе за 2021 год, т. к. оно было проведено в учете 10.01.2021 г.

В столбец 3 (содержание операции) — попадает значение из поля «Описание операции для КДР» для всех документов, кроме бухгалтерской справки. Из бухгалтерской справки берется значение из поля «Содержание». Значения в столбце 3 можно менять при необходимости. Для этого откройте документ, измените «Описание операции для КДР» (или «Содержание» для бух. справки) и сохраните документ. После этого заново сформируйте КУДиР. По умолчанию поле «Описание операции для КДР» автоматически заполнено значением из поля «Назначение платежа», а при его отсутствии — названием операции.

В столбец 4 (доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) — попадает значение из поля «Учитывать в доходах УСН».

В столбец 5 (расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) — попадает значение из поля «Учитывать в расходах УСН».

Если товар покупался с НДС, который выделили во входящей накладной (или УПД), то в КУДиРе сумма НДС будет выделена в в отдельную строку.

Суммы из строки «Итого» на вкладке «Налоговый учет» → «Доходы и расходы» попадают в строки 010 и 020 Раздел 1 КУДиРа.

Если вы работаете в сервисе первый год, а за прошлый год вы уплачивали минимальный налог, превышающий исчисленный по году, то значение разницы надо указать в реквизитах: «Реквизиты и настройки» → «Настройки организации» → вкладка «Формирование отчетности» → блок «Отчетность УСН». Указанное значение отобразится в строке 030 Раздела 1 КУДиРа.

Если вы работаете не первый год, то система сама посчитает значение строки 030 при его наличии.