Какие разделы отчетов не заполняются автоматически
Многие расчеты в декларациях выполняются «Экстерном для малого бизнеса» автоматически. Но есть разделы, которые не заполняются в сервисе автоматически, но их можно заполнить вручную, если это необходимо. Ниже перечислены эти разделы в отчетах:
Декларация по НДС
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы... |
|---|---|
| Приложение № 1 к Разделу 3 | ... должны восстановить НДС по объектам недвижимости (ст. 171.1 НК РФ) |
| Приложение № 2 к Разделу 3 | … отделение иностранной организации |
| Раздел 4, 5 и 6 | … экспортёр и используете ставку 0% |
| Раздел 7 | … совершаете операции реализации, с которых не нужно платить НДС |
| Приложение № 1 к Разделу 8 | … используете дополнительные листы к книге покупок |
| Приложение № 1 к Разделу 9 | … используете дополнительные листы к книге продаж |
Декларация по налогу на прибыль
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы... |
|---|---|
| Подраздел 1.3 | ... должны заполнять Лист 03 или Лист 04 |
| Приложение № 5 к Листу 02 | … имеете обособленные подразделения |
| Приложение № 6, 6а, 6б к Листу 02 | ... входите в консолидированную группу налогоплательщиков |
| Лист 03 | … выплачиваете дивиденды организациям |
| Лист 04 | … получаете доходы в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам или дивидендов от иностранных организаций |
| Лист 05 | … осуществляете операции с ценными бумагами и прочими финансовыми инструментами |
| Лист 06 | … негосударственный пенсионный фонд |
| Лист 07 | … получаете средства в рамках целевого финансирования или благотворительной деятельности |
| Лист 08 | … совершили контролируемую сделку с взаимозависимым лицом и произвели корректировку налоговой базы |
| Лист 09 | … контролируете иностранную компанию |
| Приложение № 1 к Декларации | … получаете доходы, не учитываемые при определении налоговой базы, или несёте расходы, учитываемые при налогообложении отдельными категориями налогоплательщиков, к которым вы относитесь |
| Приложение № 2 к Декларации | … акционерное общество и выплачиваете дивиденды физическим лицам или выплачиваете им доходы по другим ценным бумагам или финансовым инструментам |
Декларация по налогу УСН
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы... |
|---|---|
| Раздел 3 | … получаете средства в рамках целевого финансирования или благотворительной деятельности |
Бухгалтерская форма (полная форма)
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы... |
|---|---|
| Отчет об изменениях капитала | … не являетесь субъектом малого предпринимательства или являетесь микрофинансовой организацией или подлежите обязательному аудиту |
| Отчёт о движении денежных средств | |
| Пояснения к Бухгалтерскому балансу и Отчёту о финансовых результатах | |
| Отчёт о целевом использовании средств | … являетесь некоммерческой организацией |
Бухгалтерская форма (упрощенная форма)
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы... |
|---|---|
| Отчёт о целевом использовании средств | … являетесь некоммерческой организацией |
2-НДФЛ и 6-НДФЛ
| Не заполняются автоматически: | Разделы нужно заполнить, если вы... |
|---|---|
| Расчет НДФЛ по ставке 35% с материальной выгоды | … рассчитываете материальную выгоду при предоставлении работникам ссуд под % менее 2/3 ставки рефинансирования |