Заполнение печатной формы КУДиР
Книга учета доходов и расходов в сервисе строится по форме и правилам, регламентированным приказом ФНС от 07.11.2023 № ЕА-7-3/816.
Раздел «I. Доходы и расходы» заполняется данными из документов, которые попали в раздел «Налоговый учет» → «Доходы и расходы».
Каждая строка Раздела соответствует одному документу. Данные упорядочены по дате и времени отражения в учете — т. е. дате и времени проводки.
В столбце 2 (дата и номер первичного документа) указывается номер и дата документа. Обратите внимание, что дата документа может отличаться от даты проводки, поэтому входящее платежное поручение с датой документа 30.12.2023 г. может оказаться в КУДиРе за 2024 год, т. к. оно было проведено в учете 10.01.2024 г.
В столбец 3 (содержание операции) — попадает значение из поля «Описание для КУДиР» для всех документов, кроме бухгалтерской справки. Из бухгалтерской справки берется значение из поля «Содержание». Значения в столбце 3 можно менять при необходимости. Для этого откройте документ, измените поле «Описание для КУДиР» (или «Содержание» для бух. справки) и сохраните документ. После этого заново сформируйте КУДиР. По умолчанию поле «Описание для КУДиР» автоматически заполнено значением из поля «Назначение платежа», а при его отсутствии — названием операции.
В столбец 4 (доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) — попадает значение из поля «Учитывать в доходах УСН».
В столбец 5 (расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) — попадает значение из поля «Учитывать в расходах УСН».
Если товар покупался с НДС, который выделили во входящей накладной (или УПД), то в КУДиРе сумма НДС будет выделена в в отдельную строку.
На УСН «Доходы минус расходы» суммы из строки «Итого» на вкладке «Налоговый учет» → «Доходы и расходы» попадают в строки 010 и 020 Раздела 1 КУДиРа.
Если вы работаете в сервисе первый год, а за прошлый год уплачивали минимальный налог, превышающий исчисленный по году, то значение разницы надо указать в разделе «Учет» → «Реквизиты и настройки» → «Настройки учета» → вкладка «Формирование отчетности» → блок «Отчетность УСН». Указанное значение отобразится в строке 030 Раздела 1 КУДиРа.
Если вы работаете не первый год, то система сама посчитает значение строки 030 при его наличии.
