Как платить страховые взносы ИП

Помимо налогов все ИП платят за себя страховые взносы. Их сумма формируется из двух частей:

• Фиксированная часть — одинакова для всех ИП и устанавливается государством на каждый год.
• 1% от доходов свыше 300 000 ₽ рассчитывается индивидуально.

Фиксированные взносы нужно заплатить до 28 декабря, а 1% — до 1 июля следующего года. Эльба предлагает платить взносы поквартально, чтобы равномерно распределить расходы — это самая частая схема. Но вы можете платить и по-другому, главное успеть в срок.

Как выполнить задачу в Эльбе

Эльба сама напомнит вам о взносах и поможет их рассчитать и оплатить. Для этого в сервисе каждый квартал открывается задача «Заплатить страховые взносы».

Хотя страховые взносы можно платить когда угодно, Эльба все же рекомендует выполнять задачи и обязательно отправлять заявление, чтобы корректно учесть уплаченные взносы при уменьшении УСН и патента или учете в расходах на УСН «Доходы минус расходы».

1. Зайдите в раздел «Задачи и отчётность».
2. Найдите актуальную задачу «Заплатить страховые взносы» и откройте ее.

   

3. В задаче уже будет рассчитана рекомендованная сумма к уплате.

   

    

   В блоке «Надо заплатить за год» указано, сколько взносов нужно уплатить к концу года по состоянию на сегодняшний день. Сумм две:

   – Фиксированная часть показывает полную сумму взносов, которые надо заплатить до конца года. Она одинаковая во всех задачах.

   – 1% от дохода свыше 300 000 зависит от суммы дохода и обычно увеличивается от квартала к кварталу.

   В блоке «Уже уплачено» показываются суммы взносов, которые уже уплатили в предыдущих кварталах. Эльба берет эту сумму из данных ЕНС, которые получаем по интеграции с налоговой.

4. Нажмите на кнопку «Оплатить или скачать платёжки». Эльба сформирует две платежки: для уплаты фиксированной части взносов и 1% с дохода свыше 300 000 ₽.

Эльба предлагает оплачивать взносы ежеквартально, чтобы равномерно распределить налоговую нагрузку в течение года.

Вы можете выбрать и другой вариант:

• Заплатить произвольную сумму. Для этого вручную отредактируйте поле «Сумма взносов к уплате за квартал».

  

• Отложить задачу на следующий квартал, а в этом ничего не платить. Для этого нажмите «Заплатить сумму в следующем квартале».

  

Сроки задач

Когда открываются задачи

Задачи открываются в последнем месяце каждого квартала: марте, июне, сентябре и декабре — первого числа. Для уплаты взносов в размере 1% от дохода свыше 300 000 тысяч срок открытия задачи свой — 1 января следующего года.

Можно ли выполнить задачу позже

Крайний срок в задачах за первый, второй и третий квартал рекомендованный. Выполнить задачу можно и позже, штрафов от налоговой не будет. В годовых задачах крайний срок строгий. Это связано с обязательными сроками уплаты взносов:

• для фиксированной части — до 28 декабря;
• для 1% от дохода свыше 300 000 тысяч — до 1 июля следующего года.

Как Эльба рассчитывает сумму взносов к уплате

Для расчета суммы взносов к уплате в квартальных задачах используется формула:

Фиксированные взносы за неполный год

Если вы зарегистрировались или приняли решение о закрытии ИП в середине года, Эльба автоматически рассчитает взносы только за период работы.

1% от доходов свыше 300 000 ₽ на УСН и патенте

Расчет этой части взносов зависит от системы налогообложения. Перед выполнением задачи проверьте, что в Эльбе все доходы и расходы, добавлены все патенты.

• На УСН «Доходы» все просто: из дохода, который учли в УСН с начала года, вычитаем 300 000. Получившийся остаток нужно умножить на 0,01, чтобы получить сумму взносов к уплате.

  
  (Доходы по УСН с начала года — 300 000 ₽) × 1%
   

  Главное — вовремя вносите все ваши поступления в раздел «Деньги», чтобы Эльба видела актуальный доход.

• На УСН «Доходы минус расходы» для расчёта 1% берется прибыль, то есть разница между доходами и расходами.

  
  (Доходы по УСН — Расходы по УСН — 300 000 ₽) × 1%
   

• На Патенте учитывается не реальный доход, а потенциально возможный, который установлен для вашего вида деятельности в самом патенте.

  
  (Потенциальный доход по патенту — 300 000 ₽) × 1%
   

  Если вы приобрели патент на неполный год, то потенциальный доход уменьшается пропорционально сроку патента.

• При совмещении УСН и патента Эльба складывает доходы при расчете взносов. Учитывается реальный доход по УСН и потенциальный — по патенту. 

(УСН + патент — 300 000 ₽) × 1%

Почему в «Уже уплачено» неверная сумма

Если вы уплачивали страховые взносы, но не отправляли заявления о зачете, то эти суммы не попадут в блок «Уже уплачено». В этом случае их придется указывать вручную. Проверить отправленные заявления можно в «Архиве задач».

Налоговая копилка Контур.Банка и Эльбы

Эльба рассчитает страховые взносы ИП, а копилка автоматически отложит нужную сумму

Попробовать бесплатно