Заполнение отчетов по прибыли
При наличии обособленных подразделений заполнение отчета по Налогу на прибыль зависит от того, за какую организацию он сдается:
Отчет за головную организацию
Содержит данные по основной организации и обособленным подразделениям.
Заполните разделы в следующем порядке:
- Приложения к Листу 02, кроме Приложения 5 в Листу 02.
- Листы с 03 по 09.
- Лист 02 с 010 по 130 строки.
- Приложение 5 к Листу 02:
- С одной страницей за головную организацию со значением «1» в поле «Расчет составлен» и страницами за все действующие и закрытые обособленные подразделения или группы обособленных подразделений.
Если головная организация входит в группу подразделений, страницы с реквизитом «расчет составлен» = 1 не будет. - Страницами за все действующие и закрытые подразделений или группы подразделений со значением «2», «3» или «4» в поле «Расчет составлен».
- С одной страницей за головную организацию со значением «1» в поле «Расчет составлен» и страницами за все действующие и закрытые обособленные подразделения или группы обособленных подразделений.
Заполните Лист 02 до конца, кроме строк 140, 160, 170. При наличии Приложения 5 указанные строки не используются для расчета суммы исчисленного налога в строках 180 и 200.
В конце заполните итоговые суммы по головной организации без учета обособленных подразделений в Разделе 1.1 и при необходимости — в Разделах 1.2 и 1.3.
После отправки отчета за головную организацию может быть доступна возможность автоматически сформировать отчеты за подразделения, но при соблюдении определенных условий. Подробнее об условиях.
Отчет за обособленное подразделение
Содержит данные по конкретному подразделению. Данные дублируются из Приложения 5 к Листу 02 в отчете за головную организацию.
Заполните разделы в следующем порядке:
- Приложение 5 к Листу 02 со значением «2», «3» или «4» в поле «Расчет составлен».
- Подразделы 1.1 и 1.2 Раздела 1 с суммами за обособленное подразделение.