Корректировка 6‑НДФЛ

Чтобы создать корректировку 6-НДФЛ, действуйте в зависимости от того, какие данные вам нужно исправить в отчете:

Изменились ИНН-КПП, ОКТМО, код ИФНС
Изменились другие данные

ФНС не принимает корректировки за 2015 год и ранее и рекомендует отправлять такие отчеты вложением к письму. Как отправить письмо через Экстерн.

ФНС принимают корректировки отчетов только за последние 3 года. Если вы отправите корректировку за период ранее этого срока, налоговая не внесет изменения в базу данных.

В Экстерне нельзя заполнить и отправить корректировки за 2006-2014 годы.

Изменились ИНН-КПП, ОКТМО, код ИФНС

На главной странице нажмите «ФНС» → «Отправленные».
В списке отчетов выберите нужный.
Нажмите «Создать корректировку» или «Создать отчет на основе этого».
На титульном листе в поле «Номер корректировки» укажите следующий номер корректировки по сравнению с предыдущим отправленным отчетом.
В разделе 1 нажмите «Действия с разделом» → «Очистить раздел».
Аналогичным образом в разделе 2 нажмите «Действия с разделом» → «Очистить раздел».

После очистки данных в разделах 1, 2 появятся нулевые показатели, но сохранятся ставка налога и КБК из исходного отчета.
Если нужно отменить данные в справках по сотрудникам:
1. В разделе «Список справок» откройте нужную справку и укажите номер корректировки 99.
  
  Отменяющая справка отправляется, если данные по сотруднику поданы ошибочно и их нужно убрать из базы ФНС. Например, если отчет отправлен ошибочно с некорректным КПП или ОКТМО.
2. Вернитесь к списку справок в отчете, нажав напротив ФИО сотрудника в справке.
3. В списке справок отметьте галочками отменяющие справки, которые нужно отправить в отчете.
Чтобы перейти к проверке и отправке отчета, нажмите «Проверить».
Перед отправкой выполняется проверка отчета:
- Если в отчете найдены ошибки, откройте его, исправьте ошибки и повторите проверку.
- Если обнаружены предупреждения, ознакомьтесь с ними. Предупреждения носят рекомендательный характер. Отчеты, в которых Экстерн выявил только предупреждения, могут быть отправлены в контролирующий орган.
- Если все данные в отчете верны, нажмите «Перейти к отправке» → «Подписать и отправить». Отчет будет отправлен. Где найти отправленный отчет, читайте в инструкции.
Сформируйте и отправьте новый отчет с верными ИНН-КПП, ОКТМО, кодом ИФНС, а также номером корректировки 0. Рекомендации по заполнению отчета см. в инструкциях:

Изменились другие данные

В один день нельзя отправлять:

Первичный и корректирующий отчеты.
Два корректирующих отчета. Например, если вы сегодня отправили корректировку с номером 1, то следующую корректировку с номером 2 нужно отправить в другой день.

На главной странице нажмите «ФНС» → «Отправленные».
В списке отчетов выберите нужный.
Нажмите «Создать корректировку» или «Создать отчет на основе этого».
На титульном листе в поле «Номер корректировки» укажите следующий номер корректировки по сравнению с предыдущим отправленным отчетом.
Исправьте нужные данные в разделах 1, 2.
При необходимости откорректируйте или отмените денные в справках по сотрудникам:

Корректировка данных в справках

Особенности отправки корректирующих справок

Если первичную справку не приняли, отправьте ее повторно как первичную с номером корректировки 00.

В файле корректирующего отчета должны быть только те справки, по которым нужно откорректировать сведения.

Дата формирования корректирующего файла со справками должна быть позднее, чем дата первичного файла.

1. В разделе «Список справок» откройте нужную справку.

2. В поле «Номер корректировки» укажите значение от 01 до 98.

Номер корректировки должен быть на единицу больше, чем в предыдущей отправленной справке. Например, если ранее отправляли эту справку с номером корректировки 01, при следующей ее отправке укажите 02.

3. Убедитесь, что номер корректируемой справки совпадает с ее номером в предыдущих отправленных отчетах.

4. Исправьте нужные данные в справке.

5. Вернитесь к списку справок в отчете, нажав напротив ФИО сотрудника в справке.

6. Аналогичным образом отредактируйте данные во всех нужных справках.

7. В списке справок отметьте галочками справки, которые нужно отправить в корректирующем отчете.

Отмена данных в справках

Отменяющая справка отправляется, если данные по сотруднику поданы ошибочно и их нужно убрать из базы ФНС. Например, если отчет отправлен ошибочно с некорректным КПП или ОКТМО.

1. В разделе «Список справок» откройте нужную справку.

2. В поле «Номер корректировки» укажите значение 99.

3. Вернитесь к списку справок в отчете, нажав напротив ФИО сотрудника в справке.

4. Аналогичным образом отмените данные во всех нужных справках.

5. В списке справок отметьте галочками справки, которые нужно отправить в корректирующем отчете.
Чтобы перейти к проверке и отправке отчета, нажмите «Проверить».
Перед отправкой выполняется проверка отчета:
- Если в отчете найдены ошибки, откройте его, исправьте ошибки и повторите проверку.
- Если обнаружены предупреждения, ознакомьтесь с ними. Предупреждения носят рекомендательный характер. Отчеты, в которых Экстерн выявил только предупреждения, могут быть отправлены в контролирующий орган.
- Если все данные в отчете верны, нажмите «Перейти к отправке» → «Подписать и отправить». Отчет будет отправлен. Где найти отправленный отчет, читайте в инструкции.