Обмен счетами-фактурами
Порядок обмена электронными счетами-фактурами регламентирован Приказом Минфина РФ от 05.02.2021 N 14Н.
Формат счетов-фактур утвержден Приказом ФНС РФ от 19.12.2023 N ЕД-7-26/970@.
Чтобы электронные счета-фактуры имели юридическую силу и их можно было принимать к учету, заполните и отправьте заявление об участии в электронном документообороте счетов-фактур.
Согласно приказу Министерства финансов № 14Н от 05.02.2021 при получении счета-фактуры нужно подписать извещение о получении. При работе в сервисе с сертификатом Диадок все извещения формирует и подписывает автоматически. При этом:
- Если в Диадоке выбран сертификат, используемый по умолчанию, то подписание извещения происходит без участия пользователя. Как установить сертификат по умолчанию см. в статье Персональные настройки.
- Если сертификат по умолчанию не выбран, то при подписании каждого извещения потребуется вводить пин-код, т. к. при каждом подписании Диадок обращается к закрытому ключу сертификата. Если извещений несколько, то пин-код потребуется вводить несколько раз.
Начиная с 1 октября 2025 г. вместо извещения о получении в документообороте будет использоваться универсальное сообщение, которое не требует подписания. Подробнее см. в статье Универсальное сообщение.
В Диадоке есть возможность отключить автоматическое подписание извещений о получении документов через веб-интерфейс. В этом случае извещение о получении можно подписать только через интеграционное решение. Для отключения автоподписания извещений обратитесь в техподдержку сервиса по телефону 8-800-500-1018 или по электронной почте diadoc@kontur.ru.
С точки зрения продавца и покупателя документооборот счетами-фактурами выглядит так:
- Продавец:
- Отправляет сформированный счет-фактуру покупателю.
- Получает подтверждение Оператора о дате поступления счета-фактуры.
- Получает извещение о получении счета-фактуры от покупателя.
- Получает подтверждение Оператора о дате отправки извещения о получении счета-фактуры. Документооборот завершен.
- Если получено уведомление об уточнении счета-фактуры и подтверждение Оператора о дате отправки уведомления об уточнении, формирует счет-фактуру с исправлениями и повторяет отправку счета-фактуры, начиная с п.1.
- Покупатель:
- Получает счет-фактуру и подтверждение от Оператора о дате отправки счета-фактуры покупателю.
- Формирует и отправляет извещение о получении счета-фактуры.
- Получает подтверждение Оператора о дате поступления извещения о получении счета-фактуры. Документооборот завершен.
- Если в полученном счете-фактуре обнаружены ошибки: формирует и отправляет уведомление об уточнении, получает подтверждение Оператора о дате поступления уведомления об уточнении, переходит к п.1.
Доставка документов производится мгновенно.
